![Риски в транспортно-экспедиционной деятельности](/sites/default/files/styles/wide/public/2024-01/%D0%A0%D0%B8%D1%81%D0%BA%D0%B8%20%D0%B2%20%D1%82%D1%80%D0%B0%D0%BD%D1%81%D0%BF%D0%BE%D1%80%D1%82%D0%BD%D0%BE-%D1%8D%D0%BA%D1%81%D0%BF%D0%B5%D0%B4%D0%B8%D1%86%D0%B8%D0%BE%D0%BD%D0%BD%D0%BE%D0%B9%20%D0%B4%D0%B5%D1%8F%D1%82%D0%B5%D0%BB%D1%8C%D0%BD%D0%BE%D1%81%D1%82%D0%B8%20%E2%80%93%20Telegraph%20-%20Opera%202024-01-25%2016.23.47.png?itok=yrn7K7P4)
Добрый день, уважаемые коллеги и партнеры.
Еще на закончился январь, а мы видим новое судебное решение по налогам из серии «все так работают».
Краткая предыстория:
1. Открывается транспортная компания.
2. Продолжительный период времени осуществляется бурная деятельность с «оптимизацией» налогов.
3. В ходе проверки отчетного периода ФНС производится доначисление налогов на более, чем 100.000.000 рублей.
4. Вынесены постановления о взыскании задолженности за счет денежных средств и имущества налогоплательщика.
5. Возбуждены исполнительные производства.
6. К моменту процедуры банкротства имущество у должника отсутствует.
7. Производство по делу прекращено. Транспортная компания, получив проблему в виде произведенных доначислений, успевает вывести все активы и перевести финансовые потоки на другое юридическое лицо, и продолжает деятельность.
Действительно, зачем платить, если можно не платить? Возможно, именно так и рассуждали владельцы транспортной компании, принимая управленческие решения на вывод активов с одного юридического лица на другое. И у них почти получилось…
Наступает 2024 год, и на основании иска ФНС юридические лица – старое и новое - признаются в суде взаимозависимыми обществами.
На новое юридическое лицо накладываются обеспечительные меры в виде наложения ареста на денежные средства. Обществу запрещено открывать новые счета в кредитных организациях, наложен запрет на проведение любых регистрационных действий и т.д.
Все контрагенты данной транспортной компании, которые не соблюдали элементарную коммерческую осмотрительность, с большой долей вероятности по цепочке получат «письма счастья» от ФНС и понесут финансовые убытки.
Сколько надо заплатить денег, чтобы начать наконец думать и оценивать партнеров с учетом возможных налоговых рисков?
С уважением, ИМПАКТ